Sprawozdanie Rady Nadzorczej za 2019 rok

Sprawozdanie Rady Nadzorczej za 2019 rok

Rada Nadzorcza Wodociągi Miejskie Sp. z o. o. w Braniewie regularnie analizowała sytuację bieżącą Spółki na każdym swym posiedzeniu. Było to czynione wzorem lat ubiegłych w oparciu o kolejne chronologiczne informacje Prezesa Zarządu Spółki z działalności bieżącej Spółki. Przedstawiane do analizy dane dotyczyły każdorazowo wyniku finansowego Spółki, kształtowania się przychodów i kosztów, środków pieniężnych, stanu należności, stanu zapasów Spółki oraz realizacji kluczowych dla Spółki inwestycji i projektów. Taki przedmiot analizy Rady Nadzorczej dotyczył kolejnych jej posiedzeń wg poniższego zestawienia:
1. Na posiedzeniu w dniu 29 marca 2019 r. zapoznano się z informacją Prezesa Zarządu, w której przedstawił informację na temat sytuacji finansowej Spółki za 2 miesiące 2019 r., wskazał min. na utrzymującą się wysoką sprzedaż do Browaru, spadek zaległości w rozliczeniach ze wspólnotami mieszkaniowymi zarządzanymi przez zarządcę „Nasz Dom” oraz na rozpoczęcie realizacji planowanych inwestycji, w tym współfinansowanych ze źródeł zewnętrznych. Prezes Zarządu przedłożył Radzie Nadzorczej „Sprawozdanie z wykonania celów zarządczych na 2018 rok”.
2. Na posiedzeniu w dniu 08 maja 2019 r. prócz omówienia realizacji planu inwestycji na 2019 rok i działalności bieżącej Spółki za 3 miesiące 2019 roku, w ramach której przyjęto informację o wyniku działalności Spółki za I kw., zapoznano się szczegółowo ze sprawozdaniem finansowym Spółki za 2018 rok. W tym dniu podjęto jednogłośnie Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie przyjęcia sprawozdania Rady Nadzorczej Wodociągi Miejskie Sp z o. o. w Braniewie za 2018 rok, podjęto także jednogłośnie Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie oceny sprawozdania z działalności Zarządu Spółki i sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2018 oraz wniosku Zarządu o podział zysku, jednogłośnie podjęto także Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie wniosku o udzielenie absolutorium Członkom Zarządu Spółki z wykonania przez nich obowiązków za rok obrotowy 2018, ponadto jednogłośnie podjęto Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie zmiany uchwały w sprawie kształtowania wynagrodzenia Prezesa Zarządu Spółki oraz jednogłośnie podjęto Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie upoważnienia członka Rady Nadzorczej do podpisania aneksu do umowy o świadczenie usług zarządzania.
3. Na posiedzeniu w dniu 19 czerwca 2019 r zapoznano się z informacją na temat bieżącej sytuacji finansowej Spółki za pierwsze 5 miesięcy 2019 roku i wynikiem z działalności za ten okres. W tym dniu podjęto jednogłośnie Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie wykonania Celów Zarządczych i ustalenia wysokości należnej wypłaty Wynagrodzenia Uzupełniającego dla Prezesa Zarządu.
4. Na posiedzeniu w dniu 18 września 2019 r. prócz omówienia działalności bieżącej i sytuacji finansowej Spółki za 8 miesięcy 2019 roku, przyjęto informację dotyczącą realizacji inwestycji zgodnie z planem inwestycyjnym, osiągania wymaganych wskaźników po zrealizowaniu projektów inwestycyjnych w ramach priorytetów RPO Cyfrowy Region i Efektywność Energetyczna, działań w kierunku pozyskania środków zewnętrznych na kolejne inwestycje, jednogłośnie podjęto Uchwalę Rady Nadzorczej w sprawie zmiany uchwały w sprawie uszczegółowienia Celów Zarządczych na 2019 rok, określenia ich wag oraz kryteriów oceny ich realizacji i rozliczenia dla Prezesa Zarządu Spółki.
5. Na posiedzeniu w dniu 09 grudnia 2019 r. omawiano szczegółowo bieżącą działalność Spółki za 10 miesięcy 2019 r., w tym strukturę kosztów i przychodów, wynik z działalności podstawowej, nadwyżkę w rozliczeniach z firmą zarządzającą nieruchomościami „Nasz Dom” powodującą zmniejszanie się zadłużenia oraz wyniki kontroli zewnętrznych przeprowadzanych w Spółce w 2019 r. Prezes Zarządy., przedstawił także plan inwestycyjny na 2020 rok. Ponadto jednogłośnie podjęto Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie uszczegółowienia Celów
6. Zarządczych na 2020 rok, określenia ich wag oraz kryteriów oceny ich realizacji i rozliczenia dla Prezesa Zarządu Spółki.
Analizę sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2019 oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok 2019 wraz z propozycją o podział zysku zawiera odrębna uchwała Rady Nadzorczej.

I. Analiza sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2019 (ze sprawozdaniem biegłego rewidenta) oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki.
Przedstawione sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2019 zostało sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 roku, poz. 351). Spółka ma ustaloną politykę rachunkowości i przestrzega ciągłości zasad rachunkowości.
Z analizy całości dokumentacji przedstawionej przez Prezesa Zarządu Spółki wynika, iż wynik finansowy Spółki stanowi odbicie wszystkich procesów gospodarczych realizowanych przez Spółkę w 2019 roku, która w całości osiąga swe wyniki operacyjne z takich usług jak dostawa wody, odbiór ścieków i sprzedaż innych usług.
Ocena działalności Spółki, w tym Zarządu Spółki, jest z pewnością pozytywna bowiem Spółka wypracowała dodatni wynik finansowy brutto 246.827,47 zł (po korektach zysk netto 189.536,47 zł) w niełatwych okolicznościach rynkowych. Spółka posiada kapitał własny o wartości 16.486.337,46 zł. Kapitał podstawowy to wartość 13.441.500,00 zł. Prowadzony zakres działalności Spółki oraz aktywność na rynku w świadczeniu także usług zewnętrznych poza podstawowymi, przy optymalnym stanie zatrudnienia na poziomie ok. 58 osób, w przewidywalnej perspektywie nie powoduje zagrożenia dla wskazanego stanu posiadania Spółki i toku jej bieżącej działalności.
Powyższe stanowi pozytywną wynikową z jednej strony ustalonych stawek świadczonych usług tj. 9,85 zł / m3 brutto (uwzględniając zarówno wodę, ściek, jak i stawkę VAT), z drugiej zaś pełnej wartości sprzedaży w okresie roku obrachunkowego - nie tylko usług podstawowych gdzie dostawa wody to wartość 2.684.426,12 zł a odbiór ścieków to wartość 4.520.405,36 zł, ale także sprzedaży innych współistniejących usług trudnych do przewidzenia w realiach rynkowych o łącznej wartości 956.086,62 zł. Szczególnie ta ostatnia wartość, będąca wynikiem niewątpliwie starań Spółki i jej Zarządu w realiach konkurencyjności rynkowej zasługuje na ocenę pozytywną. Ten bowiem rodzaj działalności daje Spółce możliwość niezagrożonego bilansowania się w sytuacji wahań na rynku usług podstawowych Spółki, często niezależnych od jej działań i mających charakter dość obiektywny.
Na bazie danych porównawczych z analogicznych okresów lat wcześniejszych można stwierdzić, iż wartość operacji na usługach o charakterze podstawowym jest generalnie porównywalna, z uwagą dotyczącą odbioru ścieków wynikającą ze wzmożonej działalności dużego kontrahenta Spółki (Browar Namysłów). Dochody z działalności innych usług wynikają z działalności Spółki na trudnym i konkurencyjnym rynku. Spółka jednak radzi sobie całkiem nieźle, co pozwala z powodzeniem bilansować jej działalność.
Należy pozytywnie ocenić prowadzoną przez Spółkę działalność windykacyjną jej należności. Prowadzona jest bardzo aktywna działalność w tym zakresie w oparciu o bieżący kontakt z dłużnikami.
Pozytywnie także należy ocenić prorozwojową działalność inwestycyjną Spółki. W 2019 roku odnotowano wartość realizacji inwestycji na kwotę 831.541,65 zł (zestawienie prowadzonych w 2019 rok zadań inwestycyjnych zawiera sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w Rozdziale IV pkt. 12.3). Większość środków inwestycyjnych przeznaczono na modernizację sieci wodociągowej, sieci kanalizacyjnej oraz oczyszczalni ścieków. W 2019 roku Spółka zakończyła projekt związany z pozyskanymi funduszami w ramach programu RPO „Cyfrowy Region” („Usprawnienie obsługi kontrahentów i mieszkańców Braniewa poprzez wdrożenie systemu e-usług w obszarze zarządzania mediami”) - osiągnięto zaplanowany wskaźnik rezultatu i w ramach programu RPO „Efektywność energetyczna” (Poprawa efektywności energetycznej budynków użyteczności publicznej poprzez ich termomodemizację będących w zasobach Wodociągi Miejskie Spółka z o. o.) - osiągnięto zaplanowany wskaźnik rezultatu. W 2019 roku Spółka złożyła wniosek o dofinansowanie instalacji do dezodoryzacj i kompostowni z programu LGR.
Z analizy przedstawionych przez Prezesa Zarządu dokumentów wynika, iż Spółka posiada w pełni zdolność kredytową, może aktywnie reagować na pojawiające się programy wspomagające finansowanie inwestycji mając możliwości w zakresie wkładów własnych, a jej działalność bieżąca jest niezagrożona. Badanie jednocześnie tej dokumentacji przez biegłego rewidenta nie przyniosło żadnych zastrzeżeń.
Na sytuację ekonomiczno - finansową Spółki może niekorzystnie wpłynąć dalsze rozprzestrzenianie się pandemii koronawirusa COVID-19, która w 2020 roku pojawiła się w Europie i Polsce, a jej negatywny wpływ nabrał dynamiki. Pandemia nie spowodowała korekt w sprawozdaniu finansowym za 2019 rok, lecz nie można przewidzieć jej przyszłych skutków. Należy monitorować potencjalny wpływ i podejmować wszelkie możliwe środki aby załagodzić wszystkie negatywne skutki dla Spółki