Sprawozdanie Rady Nadzorczej za 2018 rok

Sprawozdanie Rady Nadzorczej za 2018 rok

Rada Nadzorcza Wodociągi Miejskie Sp. z o.o. w Braniewie regularnie analizowała sytuację bieżącą Spółki nieomal na każdym swym posiedzeniu. Było to czynione wzorem lat ubiegłych w oparciu o kolejne chronologiczne informacje Prezesa Zarządu Spółki z działalności bieżącej Spółki. Przedstawiane do analizy dane dotyczyły każdorazowo wyniku finansowego Spółki na dzień przedstawienia informacji, w tym stanu należności i procesów windykacyjnych, stanu zapasów Spółki oraz realizacji kluczowych dla Spółki inwestycji i projektów. Taki przedmiot analizy Rady Nadzorczej dotyczył kolejnych jej posiedzeń wg poniższego zestawienia:
1. Na posiedzeniu w dniu 30 stycznia 2018 r. zapoznano się z informacją Prezesa Zarządu, w której przedstawił wstępny zarys działania Spółki w 2018 r., omówił planowane inwestycje i źródła ich finansowania, zaplanowane przetargi oraz nowe zadania nałożone na Spółkę takie jak regulacje o ochronie danych osobowych. Prezes Zarządu odniósł się również do zmian jakie czekają Spółkę w związku z powstaniem Państwowego Gospodarstwa Wodnego „Wody Polskie” i nowych regulacji prawnych w tym zakresie. W tym dniu podjęto także jednogłośnie Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie w uszczegółowienia Celów Zarządczych na 2018 rok, określenia ich wag oraz kryteriów oceny ich realizacji i rozliczenia dla Prezesa Zarządu Spółki, ponadto jednogłośnie podjęto także Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie kształtowania wynagrodzenia Prezesa Zarządu Spółki.
2. Na posiedzeniu w dniu 24 kwietnia 2018 r. prócz omówienia działalności bieżącej Spółki za 3 miesiące 2018 roku, w ramach której przyjęto informację o wyniku działalności Spółki za I kw., zapoznano się szczegółowo ze sprawozdaniem finansowym Spółki za 2017 rok. W tym dniu podjęto jednogłośnie Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie przyjęcia sprawozdania Rady Nadzorczej Wodociągi Miejskie Sp. z o. o. w Braniewie za 2017 rok, podjęto także jednogłośnie Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie oceny sprawozdania z działalności Zarządu Spółki i sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2017 oraz wniosku Zarządu o podział zysku, ponadto jednogłośnie podjęto także Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie udzielenia Członkom Zarządu Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków za rok obrotowy 2017,
3. Na posiedzeniu w dniu 24 maja 2018 r. zapoznano się z ogólną informacją na temat bieżącej sytuacji finansowej Spółki za pierwsze 4 miesiące i wynikiem działalności za ten okres.
4. Na posiedzeniu w dniu 14 sierpnia 2018 r. prócz omówienia działalności bieżącej i sytuacji finansowej Spółki za 6 miesięcy 2018 roku, jednogłośnie podjęto Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie ustalenia procedury wyboru biegłego rewidenta do badania sprawozdania finansowego.
5. Na posiedzeniu w dniu 04 października 2018 r. prócz omówienia działalności bieżącej i sytuacji finansowej Spółki na dzień 31.08.2018 r., jednogłośnie podjęto Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie wyboru biegłego rewidenta uprawnionego do badania bilansu za okresy obrachunkowe: -od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r.
-od 01.01.2019 r. do 31.12.2019 r.
6. Na posiedzeniu w dniu 18 grudnia 2018 r. omawiano szczegółowo bieżącą działalność Spółki za 10 miesięcy 2018 r. Prezes Zarządu przedstawił także informację na temat sytuacji finansowo - inwestycyjnej Spółki za lata 2014 - 2017 oraz plan inwestycyjny na 2018 rok, ponadto jednogłośnie podjęto Uchwałę Rady Nadzorczej w sprawie uszczegółowienia Celów Zarządczych na 2019 rok, określenia ich wag oraz kryteriów oceny ich realizacji i rozliczenia dla Prezesa Zarządu Spółki.
Analizę sprawozdania finansowego Spółki za 2018 rok oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki wraz z wnioskiem o podział zysku zawiera odrębna uchwała Rady Nadzorczej.

Załącznik
do Uchwały Nr 02/05/2019
Rady Nadzorczej
Wodociągi Miejskie Sp. z o. o. w Braniewie
z dnia 08.05.2019 roku

Sprawozdanie Rady Nadzorczej za 2018 rok

I. Analiza sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2018 (ze sprawozdaniem biegłego rewidenta) oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki.
Przedstawione sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2018 zostało sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 roku, poz. 351). Spółka ma ustaloną politykę rachunkowości i przestrzega ciągłości zasad rachunkowości.
Z analizy całości dokumentacji przedstawionej przez Prezesa Zarządu Spółki wynika, iż wynik finansowy Spółki stanowi odbicie wszystkich procesów gospodarczych realizowanych przez Spółkę w 2018 roku, która w całości osiąga swe wyniki operacyjne z takich usług jak dostawa wody, odbiór ścieków i sprzedaż innych usług.
Ocena działalności Spółki, w tym Zarządu Spółki, jest z pewnością pozytywna bowiem Spółka wypracowała dodatni wynik finansowy brutto 208.235,95 zł (po korektach zysk netto 178.466,95 zł) w niełatwych okolicznościach rynkowych. Spółka posiada kapitał własny o wartości 16.376.800,99 zł. Kapitał podstawowy to wartość 13.441.500,00 zł. Prowadzony zakres działalności Spółki oraz aktywność na rynku w świadczeniu także usług zewnętrznych poza podstawowymi, przy optymalnym stanie zatrudnienia na poziomie ok. 61 osób, w przewidywalnej perspektywie nie powoduje zagrożenia dla wskazanego stanu posiadania Spółki i toku jej bieżącej działalności. Powyższe stanowi pozytywną wynikową z jednej strony ustalonych stawek świadczonych usług tj. 9,30 zł / m3 brutto (uwzględniając zarówno wodę, ściek, jak i stawkę VAT), z drugiej zaś pełnej wartości sprzedaży w okresie roku obrachunkowego - nie tylko usług podstawowych gdzie dostawa wody to wartość 2.543.867,14 zł a odbiór ścieków to wartość 4.427.807,82 zł, ale także sprzedaży innych współistniejących usług trudnych do przewidzenia w realiach rynkowych o łącznej wartości 827.468,39 zł. Szczególnie ta ostatnia wartość, będąca wynikiem niewątpliwie starań Spółki i jej Zarządu w realiach konkurencyjności rynkowej zasługuje na ocenę pozytywną. Ten bowiem rodzaj działalności daje Spółce możliwość niezagrożonego bilansowania się w sytuacji wahań na rynku usług podstawkowych Spółki, często niezależnych od jej działań i mających charakter dość obiektywny. Wynik dodatni tych operacji w roku obrachunkowym to kwota 192.473,78 zł (zestawienie usług zewnętrznych zawiera sprawozdanie Zarządu a działalności Spółki na str. 7 i 8).

Na bazie danych porównawczych z analogicznych okresów lat wcześniejszych można stwierdzić, iż wartość operacji na usługach o charakterze podstawowym jest generalnie porównywalna, z uwagą dotyczącą odbioru ścieków wynikającą ze wzmożonej działalności dużego kontrahenta Spółki (Browar Namysłów). Dochody z działalności innych usług wynikają z działalności Spółki na trudnym i konkurencyjnym rynku. Spółka jednak radzi sobie całkiem nieźle, co pozwala z powodzeniem bilansować jej działalność.
Należy pozytywnie ocenić prowadzoną przez Spółkę działalność windykacyjną jej należności. Prócz bowiem aktywnej windykacji i bieżącego kontaktu z mniejszymi dłużnikami, Spółka legitymuje się pozytywnymi działaniami w kontaktach z największym dłużnikiem tj. wspólnotami mieszkaniowymi zarządzanymi przez zarządcę ,.Nasz Dom”. Ugoda z dnia 10 grudnia 2014 roku przynosi bardzo pozytywne skutki w postaci regularnego znacznego regulowania należności wobec Spółki. W roku obrotowym zafakturowano kwotę 870.467,17 zł, a wpłacono kwotę 1.102.147,87 zł. Tą działalność Spółki z pewnością należy ocenić bardzo pozytywnie bowiem następuje wyraźny wzrost windykowanych w ten sposób należności.
Pozytywnie także należy ocenić prorozwojową działalność inwestycyjną Spółki. Rok 2018 przyniósł kontynuację dalszego rozwoju tej dziedziny działalności Spółki. Odnotowano wartość tych realizacji na kwotę 2.050.221,06 zł (zestawienie prowadzonych w 2018 rok zadań inwestycyjnych zawiera sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki na str. 10 i 11). Na szczególną uwagę zasługuje realizacja przedsięwzięć związanych z pozyskanymi funduszami w ramach Cyfrowego Regionu („Usprawnienie obsługi kontrahentów i mieszkańców Braniewa poprzez wdrożenie systemu e-usług w obszarze zarządzania mediami”) i RPO "Poprawa efektywności energetycznej budynków użyteczności publicznej poprzez ich termomodernizację będących w zasobach Wodociągi Miejskie Spółka z o. o.").
Z analizy przedstawionych przez Prezesa Zarządu dokumentów wynika, iż Spółka posiada w pełni zdolność kredytową, może aktywnie reagować na pojawiające się projekty mając możliwości w zakresie wkładów własnych, a jej działalność bieżąca jest niezagrożona. Badanie jednocześnie tej dokumentacji przez biegłego rewidenta nie przyniosło żadnych zastrzeżeń.